Pour donner la meilleure formation et les meilleurs services-conseils, nos formateurs en forensic, blanchiment, prévention et détection des fraudes, abus, gaspillages se font certifier au niveau international. Un premier acquis, ce sont les certifications au niveau de West Virginia University et de nombreux crédits reconnus par la NASBA aux Etats Unis suite aux colloques annuels de l’Association des Inspecteurs généraux d’Etat des USA. Cet article vous informe plus amplement sur ces choix stratégiques.
Les enquêteurs ont de plus en plus besoin de détecter, d’arrêter et de poursuivre les fraudeurs. Mais il faut des spécialistes de la prévention et de la détection qui maîtrisent les techniques professionnelles du forensic. Aussi, dans le monde entier, en raison de niveaux élevés de crimes financiers sophistiqués, les professionnels qu’on appelle les spécialistes en examen des fraudes ou en forensic audit et/ou comptable, sont très demandés. C’est une des raisons d’être fondamentales de Monitoring Africa. En effet, une mission de Monitoring Africa, c’est aussi de vous aider à acquérir ces certifications de rang mondial, directement ou indirectement, par exemple par West Virginia University (USA) en forensic et fraud examination qui vient de me certifier en ces matières. Ces nouveaux métiers du forensic constituent un domaine utile à l’exercice des métiers de prévention, de détection dissuasion et lutte contre la corruption, les fraudes, les abus, les gaspillages…
Chaque jour, à travers le monde, des milliers d’entreprises et d’organisations sont victimes de fraudes, beaucoup plus que certains ne le pensent. Mais, apparemment, peu investissent suffisamment des ressources à la hauteur des enjeux de protection de leur patrimoine et leurs ressources. Les vieux principes comptables, par exemple du contrôle interne, certes utiles, ne suffisent pas… La formation dispensée par West Virgin University nous aidé à approfondir les questions suivantes:
Qui commet ces mauvais actes? Pourquoi? Et comment? Leurs profils ?
Quelles sont les compétences qu’il faut acquérir et comment ?
Le triangle de la fraude, les modèles comme MICE, les fraudeurs par accident, les prédateurs.
Les éléments liés au contrôle interne et son importance.
Comment détecter et prévenir les fraudes au niveau des états financiers ?
L’utilisation du Big Data, la Loi de Benford et les analyses financières ;
La localisation des actifs cachés.
Le blanchiment – Fondamentaux, modi-operandi, complexités des enquêtes. Suivre à la trace les mouvements de fonds, modalités et complexités, etc.
Whistleblowing et dénonciation. L’apport du whistleblowing ;
Des cas pratiques comme Crazy Eddie, ZZZZ Best, Enron, des opinions de fraudeurs repentis ou aujourd’hui hors des liens de la prévention;
Pendant 5 semaines, les participants ont étudié plusieurs thèmes en ligne, sur la plateforme COURSERA. La formation utilise des outils interactifs par des vidéos, les quiz, tests hebdomadaires, débats de forum. Un examen final très exhaustif clôture la formation. Nous conseillons aux participants de prendre le temps de bien se préparer et peut être de réviser plusieurs fois les textes et vidéos.
Pour ma part, j’avais déjà eu le privilège d’étudier plusieurs aspects des thèmes de la certification au niveau de John Jay College of Criminal Justice de la Ville de New York et lors des différents colloques organisés dans le cadre des assemblées générales des Inspecteurs généraux des USA. J’avais aussi lu et relu plusieurs fois deux ouvrages essentiels que nous conseillons à toute personne désireuse de devenir un vrai spécialiste en « Forensic accounting/auditing ou en Fraud examination ». Je vous conseille ces deux ouvrages qui sont :
Fraud Accounting and Fraud Examination – Mary Kranacher, Richard A. Riley, Jr, Joseph Wells.
Fraud Examination W. Steve Albrecht, Chad O. Albrecht, Conan C. Albtecht, Mark F. Zimbelman.
Si vous êtes intéressé par cette formation, vous pouvez suivre la prochaine session sur Coursera. Le cours est dispensé en anglais. Inscrivez à partir du lien suivant : https://www.coursera.org/learn/forensic-accounting Les organisateurs ne manqueront pas de vous informer en temps opportun du démarrage du prochain cours.
Pour renforcer votre crédibilité en matière de forensic vous pouvez aussi nous retrouver au niveau de l’Institut International des Certifiés en forensic investigation qui va démarrer un programme de certification à distance subventionné. LA formation est en anglais. Douze thèmes seront abordés :
1. Stratégies de prévention et de détection de la fraude et de la corruption
2. Evaluations préliminaires des missions de forensic, contrats de mission, affectation des ressources.
3. Préparation de la liste des suspects et témoins, examen des documents.
4. Examen des documents – Documentation de la traçabilité. Confirmation externes. Evaluation du risque de fraude
5. Règles d’entrevue et d’interviews.
6. Interviewer des suspects. Que faire si un suspect refuse de parler? Processus d’interrogation
7. Normes de rédaction de rapports d’enquête et de forensic. Normes relatives aux témoignages, etc.
Devenir spécialiste du forensic requiert ainsi du professionnalisme et une solide formation. C’est pourquoi, au niveau d’un large partenariat regroupant Monitoring Africa, l’Ecole Internationale des Affaires, le Cabinet MGRH, nous avons mis en place l’Institut Supérieur de Management Public, de Gouvernance et de Leadership entrepreneurial (ISMPGL). Dans ce cadre, l’ISMPL va proposer un Master en Ethique, Transparence et Intégrité (METIS). A ce niveau, seront étudiés toutes les disciplines du forensic, les thèmes évoqués ci-dessus et bien d’autres questions liées à la fraude, à la corruption, à la transparence, à l’éthique, à divers aspects tels que le forensic, l’audit, les investigations, les évaluations de politiques et programmes, etc.
Pour en savoir plus sur nous : http://africamonitoring.com/
t
Africa Monitoring 
1 commentaire